出纳兼审计

1. 现金收付：
· 负责前台收银员交来营业款项的接收、清点与核对。
· 办理银行现金存取、转账、汇款等业务。
· 处理员工报销、备用金支取等内部现金支付业务。
2. 资金保管：
· 安全保管库存现金、有价证券、银行票据（如支票、汇票）及相关印章。
· 确保每日库存现金余额不超过公司规定限额，超额部分及时存入银行。
3. 账簿登记：
· 及时、准确地登记《现金日记账》和《银行存款日记账》，做到日清月结。
· 每日盘点库存现金，确保账实相符。
4. 银行对账：
· 按月收取银行对账单，编制《银行存款余额调节表》，及时处理未达账项。
5. 信用管理辅助：
· 协助处理客户预付款、押金等款项，并做好记录。
6. 每日收入审计：
· 每日审核前台（PMS系统）、餐厅、酒吧等各营业点提交的《收入日报表》及交易明细。
· 核对所有收入项目（房费、餐饮、迷你吧等）是否全部、准确入账。
· 核对各种付款方式（现金、信用卡、挂账、OTA平台结算）的金额是否与报表、系统数据一致。
7. 差异处理：
· 调查并处理收入审计中发现的长短款、账目不符等差异，查明原因，编制调整分录并报上级审批。
· 审核所有账单调整、折扣、免单操作是否经过合法授权。
8. 档案管理：
· 将所有收入审计报告、银行流水、对账单、现金收支凭证等整理归档，妥善保管。
9. 沟通协调：
· 就审计发现的问题与前厅部、餐饮部等运营部门沟通，提示风险并要求改进。